Resolución de impuestos sobre la nómina: El proceso puede comenzar hoy
En los EE. UU., los impuestos sobre la nómina son evaluados por el gobierno federal y el cumplimiento es supervisado por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). El impuesto sobre la nómina, si se gestiona incorrectamente o inapropiadamente, puede terminar en embargos, incautaciones y en los casos más graves, en prisión.
La retención de impuestos sobre la renta, incluidos los impuestos al Seguro Social, Medicare y los impuestos por desempleo, son cruciales para el funcionamiento de cualquier negocio exitoso. Estos elementos deben contabilizarse, presentarse y pagarse puntualmente para evitar sufrir severas sanciones del IRS, una gran deuda tributaria o una investigación criminal federal.
Si tienes un negocio y tienes empleados, el formulario 941 del IRS es algo de lo que deberías estar bien informado para el cálculo y envío de la documentación de impuestos sobre la nómina que el IRS requiere. Los problemas con los impuestos sobre la nómina con el IRS a menudo comienzan con la falta de documentación y cálculo adecuados, lo que lleva a que los impuestos queden sin pagar.
El dinero del impuesto sobre la nómina no pertenece a tu negocio. Los impuestos deben contabilizarse y pagarse al gobierno. No hacerlo o cubrir carencias de ingresos mediante el uso de dinero de impuestos sobre la nómina son otras razones comunes por las que las empresas incurren en la ira del IRS.
La resolución de impuestos sobre la nómina comienza con el reconocimiento. Cuanto antes, mejor, ya que los problemas fiscales se agravan. Aquellos que esperan para tomar la iniciativa corren el riesgo de incurrir en una cantidad que se incremente de forma considerable, ya que el IRS puede no contactarte de inmediato, mientras tanto las sanciones en tu contra o tu negocio comenzarán a acumularse. Esas sanciones resultan en intereses acumulados y pueden aumentar exponencialmente a menos que se cree una solución de pago para remediar el problema.
Cualquier persona involucrada en el negocio que se considere responsable de la decisión de no pagar al IRS puede ser considerada financieramente responsable según la Sección 6672 del Código de Rentas Internas. La sanción que sigue se conoce como la Penalidad de Recuperación de Fondos Fiduciarios (TFRP).
Esencialmente, si eres responsable de recaudar o pagar impuestos sobre la renta y empleo retenidos, o de pagar impuestos especiales recaudados y luego, por tu propia voluntad, no los recaudas o los pagas, se te evaluará la TFRP.
El monto adeudado será proporcional a la cantidad de impuestos sobre la nómina aún pendientes. La penalidad se calcula así sobre la base de los impuestos sobre la renta no pagados retenidos, más la parte del empleado de los impuestos FICA retenidos.
Si el IRS determina que eres la persona responsable, enviará una carta indicando su plan para evaluar la TFRP en tu contra. Luego tendrás 60 días (75 días si esta carta está dirigida a ti fuera de los Estados Unidos) desde la fecha de la carta para apelar. La carta explicará los derechos de apelación pero se te dejará a ti gestionar el proceso y las resoluciones disponibles. Si no se realiza una respuesta, el IRS te evaluará la penalidad y te enviará una Notificación y Solicitud de Pago.
Una vez que se afirma la penalidad, el IRS puede tomar acciones de cobro contra tus bienes personales. Por ejemplo, puede presentar un gravamen fiscal federal o tomar acciones de embargo o incautación. El peor escenario si eres un propietario de negocio es, por supuesto, que el IRS cierre tu negocio e inicie una venta de activos para pagar la deuda que les debes.
Simplificando, la agencia de recaudación de impuestos ve los impuestos no pagados como un robo a los empleados y al gobierno. Se supone que el negocio debe retener los impuestos sobre la renta y el empleo en fideicomiso, hasta que se realice un depósito federal. No proporcionar los impuestos que se retuvieron a los empleados es un robo y una acusación grave.
La defensa de la penalidad implicará demostrar que no tenías control sobre las finanzas de la empresa, o, por el contrario, aunque puedas o no ser responsable, se te considera ‘incobrable’, lo que esencialmente significa que no puedes pagar financieramente. Esta es solo una posibilidad y un escenario; hay más.
Por ley, según la Sección 6519 del Código de Rentas Internas, cualquier deuda adeudada al IRS puede ser pagada mediante un acuerdo de pago a plazos, ya sea en su totalidad o en un plan de acuerdo de pago parcial.
Existe un programa llamado Programa de Nuevo Comienzo del IRS, que cuenta con un límite para acuerdos de pago a plazos de hasta $50,000.
Las personas que estén dentro de este margen pueden entrar en un acuerdo de pago a plazos sin tener que presentar documentos financieros. Además, si se encuentra que la persona que solicita el acuerdo tiene restricciones financieras, el período para devolver la deuda puede aumentar de cinco años a seis en total, permitiendo cierta flexibilidad.
Los acuerdos de pago a plazos parciales ofrecen una alternativa viable al programa de oferta en compromiso del IRS y es un medio para liquidación y resolución. Esencialmente, un acuerdo de pago parcial resultará en reembolsar al IRS menos de lo que debes.
En comparación, una oferta en compromiso (OIC), aunque es otra solución hacia la resolución de problemas de impuestos sobre la nómina con el IRS, es un proceso mucho más largo que involucra mucha más documentación. Una OIC puede tomar meses, incluso años, para ser procesada, investigada y aceptada por el IRS.
El tiempo estándar de procesamiento de una oferta en compromiso del IRS es de cuatro a seis meses. Eso significa que podría ser hasta medio año hasta que tu archivo sea asignado a un investigador. Después de que un investigador haya recibido tu caso, puede tomar, en promedio, de tres a seis meses para completar la investigación.
Si tu oferta es inicialmente rechazada y no estás de acuerdo, puedes añadir otros cuatro a seis meses para el proceso de apelación del IRS sobre tu rechazo.
Si tu oferta es aceptada, aún tendrá que ser revisada y aceptada por el consejo de la agencia, lo que finalmente lleva a más tiempo añadido a la resolución, que es aproximadamente de dos a tres meses. Además, después de todo el proceso de oferta en compromiso, se te asignará un periodo de prueba de cinco años, lo que significa que debes estar al día en cada presentación y obligación de pago de impuestos futuros o de lo contrario corres el riesgo de perder todo ese esfuerzo y, en consecuencia, incumplir.
Por último, existe la opción de buscar un estado llamado actualmente no cobrable (CNC). Simplemente, el estado CNC ocurre cuando el IRS llega a la decisión de que no puedes pagar la deuda, o hacerlo crearía dificultades económicas.
Para recorrer esta vía, se debe proporcionar al IRS una declaración financiera que liste tus ingresos del hogar así como tus gastos mensuales de vida. Entrar en el estado CNC requiere pruebas sustanciales de parte del deudor, sin embargo, tal clasificación llevaría al IRS a dejarte tranquilo.
Es importante comprender el alcance de los impuestos comerciales de tu empresa.
Consultar con un abogado o un profesional de impuestos acreditado es el mejor curso de acción para asegurar el cumplimiento de los documentos fiscales requeridos, desde el formulario 940 hasta el 1120S. De lo contrario, no hay otra forma para que el IRS haga un seguimiento de tu información y progreso.
Cuando se trata de resoluciones de impuestos sobre la nómina, generalmente comienza con el formulario 941 del IRS, que tiene que ver con la declaración trimestral de impuestos de un empleador. Si este formulario no se presenta, se ha presentado incorrectamente o con información errónea, un empleador corre el riesgo de tener que enfrentarse al IRS por impuestos no pagados.
Aunque gestionar tu propio caso no está fuera de lugar, la guía experta y las soluciones oportunas son las opciones más seguras para navegar a través de las complejidades del panorama fiscal.
Tienes opciones. Las opciones disponibles están restringidas a la situación fiscal en la que te encuentras, pero decidir utilizar un profesional para obtener ayuda es lo mejor después de no meterte en tal apuro.
Es típico ser evaluado por impuestos no pagados a través de las regulaciones de penalización de fondos fiduciarios. Si tu negocio está involucrado en problemas de impuestos sobre la nómina, es importante revisar transcripciones personales así como asegurarse de que la penalización de fondos fiduciarios no haya sido ya evaluada.
También es importante notar que establecer un plan de pago con el IRS no extiende el período de la agencia para cobrar, sin embargo, coloca tu archivo o cuenta en un estado de cumplimiento aliviando así parte de la presión que podría enfrentar por las tácticas agresivas de recaudación del IRS.
Además, cuando se trata de tu negocio, debe estar “en cumplimiento” antes de que puedas comenzar a remediar el problema. El cumplimiento significa que todas las declaraciones de impuestos comerciales deben presentarse, incluidas las declaraciones de impuestos corporativas y sobre la nómina y, al menos, los dos últimos trimestres de impuestos comerciales deben pagarse en su totalidad.
Los planes de pago del IRS para empresas abarcan un espectro de opciones, como un plan de pago simplificado del IRS, plan de fondo fiduciario exprés en operación así como planes regulares y de pago parcial.
Para la revisión más detallada y opciones disponibles para ti, por favor llama al 877-999-0486 hoy. Ofrecemos consultas gratuitas y asesoramiento confiable.
Recoge todos tus documentos pertinentes, incluidas notificaciones y cualquier otra cosa que tengas en relación con el IRS y/o el problema de impuestos sobre la nómina. Llama o envía a Curadebt para una evaluación gratuita y considera que el tiempo es esencial.
Los embargos y las confiscaciones son reales y el problema no desaparecerá si se ignora, de hecho, se agravará y profundizará el agujero. Por difícil que esté la situación actualmente, no gestionarla de inmediato o pronto solo empeora las condiciones para la resolución.