Cómo prevenir el embargo y confiscación de propiedad por parte del IRS
La mejor manera de prevenir el embargo y confiscación de activos es presentando las declaraciones de impuestos a tiempo y realizando los pagos oportunos de tus impuestos. Los embargos fiscales ponen en riesgo tu propiedad ya que el gobierno puede incautarla para recuperar lo que debes en impuestos atrasados. La prevención de embargos implica trabajar con el IRS para pagar los impuestos atrasados. Sigue leyendo para aprender más sobre los embargos fiscales y cómo detener un embargo fiscal.
Proceso de emisión de un embargo fiscal
Un embargo del IRS solo se emitirá después de pasar por cierto proceso, con algunas excepciones. El proceso garantiza una notificación adecuada por parte del IRS y que la ley se siga antes de la incautación. A continuación se muestran los pasos que conducen a una incautación:
- Descuidas, ignoras o no haces arreglos para pagar tus impuestos.
- El IRS te emite un aviso de embargo referido como Aviso Final de Intención de Embargar y Aviso de Tu Derecho a Una Audiencia al menos 30 días antes de la incautación. El IRS puede emitir este aviso en persona o enviarlo a tu lugar habitual de negocios, hogar o última dirección conocida por correo certificado o registrado.
- Además, el IRS te notifica de Contacto con Terceros, lo que significa que terceros pueden ser contactados con respecto a la recaudación de tu deuda tributaria.
En algunos casos, el IRS no tiene que darte los 30 días
para una audiencia con Apelaciones antes de la incautación. A continuación se muestran algunas de esas
exenciones de embargo del IRS:
- El IRS considera que la recaudación fiscal está en peligro, o lo que se conoce como embargo por peligro.
- Cuando el IRS puede recuperar lo que debes incautando tu reembolso de impuestos estatales después de emitir un Aviso CP504 del IRS.
- El IRS emite un embargo a contratistas federales.
- Se cumplen los criterios para un Embargo de Impuesto de Empleo Descalificado (DETL).
- Sin embargo, el IRS aún debe notificarte sobre tus derechos de apelación después de la emisión del embargo.
Consecuencias de un embargo del IRS
Para comprender mejor cómo prevenir el embargo y confiscación de activos, es importante entender los tipos de incautaciones y la propiedad en riesgo. A continuación se presentan las formas de embargo que el IRS puede emitir:
Embargo de Salario
No es raro que el IRS emita un embargo fiscal sobre el cheque de un contribuyente que tiene una deuda tributaria. El empleador aparta una parte de tus ingresos para satisfacer tu deuda tributaria.
Cuentas Bancarias Congeladas
Las cuentas bancarias son objetivos comunes para recuperar impuestos atrasados. Normalmente, el IRS se pone en contacto con tu banco y congela tu cuenta durante 21 días. Si no has hecho arreglos para pagar tu deuda tributaria después de ese período, el IRS se pondrá en contacto con tu banco y le pedirá que envíe parte o todo tu dinero para pagar lo que debes.
Venta de la casa
El IRS puede emitir un embargo sobre la mayoría de tus posesiones, pero tu hogar será típicamente un último recurso. Si hay un embargo sobre tu residencia principal, un juez del Tribunal de Distrito de los EE.UU. tendrá que aprobar la venta.
¿Qué propiedad no puede ser incautada por el IRS?
Algunas de las propiedades que no pueden ser tocadas por el IRS incluso después de emitir un embargo incluyen:
- Beneficios de desempleo.
- Compensación laboral.
- Ciertos beneficios de pensión y anualidad.
- Algunos beneficios por discapacidad.
- Artículos necesarios para el trabajo o la escuela.
- Algunos pagos de asistencia pública y pagos de manutención infantil ordenados por el tribunal.
- Cierta cantidad de muebles y artículos del hogar.
- Exención mínima para ingresos como salarios.
¿Cómo funciona un embargo de propiedad?
Si el IRS emite un embargo sobre tu propiedad, un oficial acudirá a tu hogar o lugar habitual de negocios. Tomarán activos en la propiedad, incluidos los vehículos estacionados en tu entrada.
También solicitarán acceso a las áreas privadas de tu negocio o casa, como garajes. Si permites el acceso, tomarán cualquier activo ubicado allí. Si no consientes, el oficial obtendrá un Mandato de Entrada, un documento legal que da al oficial permiso legal para acceder a las áreas privadas de tu negocio o hogar para incautar activos.
Cómo prevenir el embargo y confiscación de activos
Si has recibido un Aviso y Demanda de Pago del IRS, aquí hay varios pasos que puedes tomar para prevenir el embargo y confiscación de tu propiedad.
Liquida tu deuda tributaria
Aunque esto pueda sonar obvio, pagar lo que debes es generalmente la forma más efectiva de detener un embargo fiscal. Deberías cooperar una vez que sepas de la intención de embargo. Comunícate con el IRS y proporciona cualquier documento o información que puedan necesitar.
Únete a un plan de pagos del IRS
Las multas e intereses se acumularán hasta que liquides tu deuda tributaria. Sin embargo, puedes acordar un acuerdo de pago a plazos con débito directo, que implica al menos tres pagos de tu cuenta al IRS. Al hacer esto, es posible que el IRS acceda a eliminar el gravamen fiscal del registro público. Aun así, se te requerirá que liquides tu deuda tributaria.
Solicita una Oferta de Compromiso
Puedes pedir al IRS que acepte tu oferta para liquidar tu deuda tributaria por menos de la cantidad real adeudada. Sin embargo, esto es una apuesta arriesgada ya que el IRS generalmente acepta muy pocas solicitudes de todas las recibidas en un año.
Debes haber presentado todas tus declaraciones de impuestos y realizado las estimaciones de pago de impuestos requeridas para el año actual para ser considerado. El IRS no te considerará si estás siendo auditado o en bancarrota.
Presenta una apelación
El aviso de embargo puede ser revisado si solicitas al Oficina de Apelaciones del IRS una audiencia de debido proceso de cobro. Si no estás de acuerdo con la decisión de un empleado del IRS, puedes solicitar una conferencia con su gerente. Además, puedes solicitar que tu caso sea revisado por la Oficina de Apelaciones si no estás de acuerdo con el gerente.
Declara bancarrota
Aunque ciertamente no es la mejor manera de prevenir el embargo y la confiscación de propiedad, la bancarrota puede ayudar a librarse de los impuestos atrasados. Sin embargo, el proceso puede ser largo y con muchas reglas, y puede no funcionar para algunas personas.
Cómo recuperar la propiedad incautada
Si deseas recuperar tu propiedad incautada, ponte en contacto con el IRS para resolver tu responsabilidad tributaria y solicita una liberación de embargo del IRS. También es posible que el IRS libere la incautación si establece que la incautación ha resultado en una dificultad económica inmediata.
Puedes apelar si el IRS rechaza tu solicitud de liberación de embargo. Esto se puede hacer antes o después de la venta de tu propiedad. Si el IRS ya ha recibido el producto de la incautación, puedes presentar un reclamo para recuperar el producto.
Conclusión
La deuda tributaria puede llevar a un embargo y confiscación de propiedad, donde el IRS toma posesión de tus activos para liquidar tus impuestos atrasados. Aunque existen varias maneras de prevenir el embargo y confiscación de activos, es mejor que estés al día con tus declaraciones y pagos de impuestos. Lo más importante es buscar la ayuda de un profesional de impuestos y ponerte en contacto con el IRS si recibes un aviso de intención de embargo.
